뉴질랜드의 새 회계연도는 매년 4월 1일에 시작되어 다음 해 3월 31일까지 이어집니다. 2025년 회계연도가 시작되면서 개인, 자영업자, 사업체 모두가 주의 깊게 확인하고 준비해야 할 사항들이 있습니다. 이번 글에서는 새로운 세금 연도에 맞춰 반드시 알아야 할 핵심 포인트를 정리하고, 실수 없이 준비할 수 있도록 자세히 안내해 드리겠습니다.
1. 주요 세법 변경사항 및 업데이트 (Tax Rate Changes)
2025년 뉴질랜드 회계연도에 맞춰 일부 세법이 변경되었습니다. 첫 번째로 주목해야 할 것은 소득세율과 세율 구간의 조정입니다. 뉴질랜드 정부는 인플레이션을 반영하여 저소득자와 중산층의 세금 부담을 다소 경감시키는 방향으로 소득세 구간을 일부 조정했습니다. 기존에는 14,000달러까지 10.5%의 소득세가 부과됐지만, 2025년부터는 15,000달러까지로 확대되어 저소득 근로자들의 부담이 줄어들었습니다. 또한 48,000달러 이하 구간에 적용되는 17.5% 세율도 소폭 조정되었습니다. 이에 따라 급여 생활자뿐만 아니라 프리랜서, 자영업자들도 본인의 연간 예상 소득에 맞춰 세금을 미리 계산하고, 필요하다면 IRD(국세청) 사이트를 통해 'Pay As You Earn(PAYE)' 조정 신청을 하는 것이 좋습니다.
한편, 일부 비즈니스 관련 세금 공제 항목에도 변경이 있습니다. R&D 투자세액공제는 확대 적용되며, 저소득 소상공인을 위한 GST 신고 절차가 간소화되었습니다. 이런 제도 변화를 놓치면 환급 받을 수 있는 혜택을 놓칠 수 있으므로, 본인에게 적용되는 항목이 무엇인지 꼼꼼히 확인해야 합니다. 또 하나 주목할 점은 Digital Services Tax(디지털 서비스세) 도입 검토입니다. 만약 이 법안이 통과될 경우, 해외 플랫폼을 통해 수익을 창출하는 개인이나 기업에게 추가적인 세금 의무가 생길 수 있습니다. 따라서 플랫폼 기반 사업을 하고 있다면 추가적인 IRD 가이드를 주기적으로 확인할 필요가 있습니다.
2. 개인 및 사업자 준비 체크리스트 (Tax Return & Record Keeping)
새 회계연도가 시작되면 개인과 사업자 모두 지난 2024년 회계연도에 대한 정산 준비를 서둘러야 합니다. 먼저, 개인 납세자는 IRD(국세청) 마이페이지 'myIR' 계정을 통해 본인의 세금 내역을 확인하고, 자동 계산된 소득 보고(Income Assessment)가 제대로 되어 있는지 점검해야 합니다. 경우에 따라 추가 납부가 필요한지, 환급받을 금액이 있는지 통보를 받게 됩니다. 특히 은행 이자 수익, 투자 수익, 임대 수익 등 추가 소득이 있다면 별도로 신고해야 하므로 누락 여부를 확인하는 것이 중요합니다.
자영업자와 프리랜서는 더욱 철저한 기록 관리가 요구됩니다. 모든 거래 기록, 영수증, 비용 증빙 자료를 최소 7년 동안 보관해야 하며, GST 등록 사업자는 분기별 GST 신고를 빠뜨리지 않아야 합니다. 또한 새해부터는 예전보다 더 세밀한 기록을 요구하는 경향이 있어, 종이 서류보다는 클라우드 회계 소프트웨어(Xero, MYOB 등)를 사용하는 것이 권장됩니다. 사업자는 연간 소득에 따른 예정세금(Provisional Tax) 납부 일정을 체크하고, 새로운 소득 예측에 따라 세금 분할 납부 계획을 조정하는 것도 필요합니다.
또한, 2025년부터는 일부 정부 지원금(Working for Families Tax Credits 등)에 대한 소득 기준도 변경되었으므로 해당 지원금을 신청할 경우 최신 기준을 확인해야 합니다. 만약 소득 변화가 예상된다면 바로 IRD에 통지하여 보조금 정산 오류를 예방하는 것이 중요합니다.
3. 꼭 챙겨야 할 추가 혜택과 유의사항 (Refunds, Rebates, and Pitfalls)
새 회계연도에는 개인과 사업자가 챙길 수 있는 다양한 혜택이 있습니다. 대표적으로는 세액공제(Rebates) 제도입니다. 기부금(Donations) 세액공제는 계속 유지되며, 2024-2025년 회계연도 동안 공인된 자선단체에 기부한 금액의 최대 33.33%까지 환급받을 수 있습니다. 단, IRD에 등록된 공식 기관에 기부해야 하며, 영수증 제출이 필수입니다.
학생대출(Student Loan) 보유자도 주의해야 합니다. 해외 체류 기간이 길어진 경우, 추가 상환 의무가 발생할 수 있으며, 연체 시 상당한 이자가 부과됩니다. 또한 KiwiSaver 가입자들은 연간 최소 $1,042를 납입하면 정부로부터 최대 $521의 매칭 지원금을 받을 수 있으니 이 혜택을 놓치지 말아야 합니다.
유의해야 할 점도 있습니다. 예를 들어, 투자 소득이 급증했지만 이를 신고하지 않거나, 임대 부동산 수익을 과소 보고할 경우 과태료나 벌금이 부과될 수 있습니다. 2025년부터는 IRD의 데이터 매칭 시스템이 더 정교해졌기 때문에, 각종 소득은 누락 없이 투명하게 신고하는 것이 중요합니다. 개인사업자라면 사업경비 처리를 부적절하게 적용하지 않도록 주의하고, 필요시 세무사의 도움을 받는 것이 바람직합니다.
결론 및 요약
뉴질랜드 2025년 새 회계연도는 세법 변경과 다양한 혜택이 적용되기 때문에, 미리 정보를 숙지하고 철저히 준비하는 것이 중요합니다. 개인이든 사업자든 본인의 소득, 지출, 신고 의무를 정확히 파악하고, 필요한 서류를 빠짐없이 준비하여 불이익 없이 세금 정산을 완료하시길 바랍니다. 추가 환급이나 지원금을 놓치지 않기 위해, 새롭게 바뀐 제도를 적극 활용해보세요!
뉴질랜드 기부금 세액 환급💸(IRD Tax Credit Donation Refund) 완벽 가이드
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1. 기부금 세액 환급이란? 뉴질랜드에서는 기부를 하면 세금 환급을 받을 수 있습니다. IRD(뉴질랜드 국세청)는 특정 조건을 충족하는 기부금에 대해 최대 33.33%의 세금 환급을 제공합니다. 이번
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